调兵山市人民政府 The People's Government of Diaobingshan Municipality

政府信息公开

调兵山市财政局2017年部门决算公开细则

来源: 时间:2018-09-20

 调兵山市财政局2017年部门决算公开细则

    

  第一部分  调兵山市财政局概况

  一、主要职责及机构设置情况

  二、部门决算单位构成情况

  第二部分  调兵山市财政局2017年部门决算表

   一、2017年度收入支出决算总表

   二、2017年度收入决算表

   三、2017年度支出决算表

   四、2017年度财政拨款收入支出决算表

   五、2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、2017年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

   八、2017年度财政专户管理资金收入支出决算表

   九、2017年度“三公”经费支出情况表

   十、2017年度项目支出决算明细表

  第三部分 调兵山市财政局2017年部门决算情况说明

  第四部分 名词解释

  第一部分   调兵山市财政局概况

  一、主要职责及机构设置情况

  1、贯彻执行上级财政的方针、政策及有关规定;拟定和执行市财政、预算、财务、会计方面的地方性规定、财政改革方案及其他的有关规定;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调节和综合平衡社会财力的建议;拟定和执行市与镇街的分配政策。

  2、贯彻执行《预算法》,拟定全市财政发展计划,编制财政预算、决算;受市政府委托,编制并向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及执行情况,执行市人大批准的年度预算,向市人大常委会报告决算;管理全市各项财政收入、预算外资金和财政专户;管理有关政府性基金和行政事业性收费。

  3、根据全市财政预算安排,会同税务部门共同拟定税收收入计划。

  4、组织贯彻《企业财务通则》和企业财务制度,拟定并组织执行企业财务管理规范性文件和制度;拟定并执行政府与企业的分配制度。

  5、管理全市财政公共支出;执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》;拟定和执行政府采购政策;制定需要全市或市本级统一规定的开支标准和支出政策;制定、监督、执行基本建设财务制度;组织审查财政性投资工程预(结)算、竣工决算。

  6、拟定和执行国有资产管理的政策、改革方案、规章制度、管理办法;指导国有企业的清产核资、资本金权属界定和登记;负责国有资产的统计、分析,指导资产评估业务,监缴国有资产收益;编制和执行国有资产预算;制定执行市直行政事业单位资产管理制度。

  7、办理和监督市财政的经济发展支出、市投资项目的财政拨款、市财政投入的挖潜改造资金的科技支出;负责农业综合开发;负责镇街财源建设工作。

  8、管理市财政社会保障支出;拟定社会保障资金的财务管理办法;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

  9、拟定和执行市政府内、外债管理的有关规章制度和管理办法。

  10、贯彻执行《会计法》和企业、事业单位会计准则。监督执行政府总预算、行政和事业单位及企业分行业的会计制度;制定有关会计规章制度;组织和管理财会人员业务培训;指导和监督会计电算化工作;指导和监督注册会计师行业的业务;指导和管理社会审计。

  11、监督财政方针政策、法律法规和财会制度的执行情况;检查反映财政收支管理中的重大问题;对违反财经纪律的有关事项进行查处,协助有关部门处理重大违反财经纪律的案件;提出加强财政管理的政策建议;审核和管理国家赔偿费用。

  12、制定财政科学研究和教育规划;组织财政人才培训;负责财政信息和宣传工作。

  13、承办市政府交办的其他事项。

  下设股室及所属事业单位。

  包括:办公室、党委办公室、预算股、国库股、综合股、经济建设股、社会保障股、会计股、国有资产管理股、农业股、企业股、行政政法股、教科文股、工资股、招商引资管理办公室、政府采购管理办公室、税政股、财政监督检查办公室。

   所属事业单位:调兵山市财政资金收付中心、调兵山市非税收入管理办公室、调兵山市财政资产经营公司、调兵山市财政投资评审中心、调兵山市农业综合开发办公室、调兵山市社会保障资金管理中心、调兵山市财政预算编制审核中心、调兵山市下岗失业人员小额贷款担保中心、调兵山市镇街财政收付中心、调兵山市财源建设办公室、调兵山市药品结算中心、调兵山市开发性金融合作办公室、调兵山市融资办、调兵山市国债服务部。

  二、调兵山市财政局部门决算单位构成情况情况

  纳入2017年度财政局部门决算包含本级决算和下属二级单位决算共1家其中:行政单位1家,事业单位0家。

  第二部分  调兵山市财政局2017年决算公开表

  一、2017年度收入支出决算总表

  二、2017年度收入决算表

  三、2017年度支出决算表

  四、2017年度财政拨款收入支出决算表

  五、2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、2017年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

  八、2017年度财政专户管理资金收入支出决算表

  九、2017年度“三公”经费支出情况表

  十、2017年度项目支出决算明细表

  第三部分 调兵山市财政局2017年决算情况说明

  一、调兵山市财政局2017年收支决算总体情况

  (一)2017年收入总计1115.89万元。包括:

  1.财政拨款收入1115.89万元,其中:公共预算财政拨款收入1115.89万元,政府性基金收入0万元。

  2.上级补助收入1115.89万元。

  3.事业收入0万元。

  4.经营收入0万元。

  5.附属单位上缴收入0万元。

  6.其他收入0万元。

  7.用事业基金弥补收支差额0万元。

  8.上年结转和结余0万元。

  (二)支出总计1115.89万元,包括:

  1.基本支出996.9万元,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出676.33万元,对个人和家庭的补助支出169.19万元,商品和服务支出151.38万元。

   2.项目支出118.99万元,主要包括主要包括办公设备购置业务支出。

  3.上缴上级支出0万元。

  4.经营支出0万元。

  5.对附属单位补助支出0万元。

  (三)年末结转和结余0万元

  (四)收入支出增减变化情况

  1.收入增减情况。2017年部门决算收入1115.89万元,比上年增加252.37万元,增幅29%,其中:财政拨款收入1115.89万元,同比增加252.37万元,增幅29%,主要原因一是职工工资增加,发放职工公务交通补贴;二是采购办公设备、办公软件。

   2.支出增减情况。2017年部门决算总支出1115.89万元,同比增加支出29%万元,增幅29%,其中:基本支出增加145.78万元,增幅17%;项目支出增加106.59万元,增幅860%。基本支出增加的主要原因:职工工资增加、发放职工公务交通补贴。项目支出增加的原因是采购办公设备、办公软件。

  二、调兵山市财政局部门2017年财政拨款收支决算情况

  (一)总体情况

  财政拨款支出决算反映财政局部门2017年整体财政拨款支出情况,是当年财政拨款发生的支出。2017年度财政拨款支出1115.89万元,其中:基本支出996.9万元,项目支出118.99万元。

  (二)具体情况

  按支出功能分类科目分,包括一般公共服务支出1099.22万元,社会保障和就业支出16.67万元。

  三、调兵山市财政局2017年“三公”经费决算情况说明

  2017年“三公”经费决算数3.02万元,比上年决算数减少3.48万元,原因:缩减公用支出

  其中:因公出国(境)0万元,组团0组,共计0人;

  公务接待费0万元,比上年决算数相同,无增减变化。接待0批次,接待共计0人;

  公务用车运行费3.02万元,比上年减少3.48万元,原因:缩减公用支出

  公务用车购置0万元购置0辆,现公务用车保有量3辆

  、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费支出情况

  2017财政局机关运行经费支出151.38万元,2016增加57.73万元,增幅62%,主要原因是缴纳蓝湾顶账房税款

  (二)政府采购支出情况

  2017年财政局政府采购支出总额106.59万元,其中:政府采购货物支出 106.59万元

  (三)国有资产占用情况

  截至201712月31日,财政局共有车辆3辆,其中一般公务用车3。单价50万元(含)以上通用设备共有0台;单价100万元(含)以上通用设备共有0台。

  (四)政府购买服务支出情况

  2017年本部门财政预算资金安排政府购买服务项目支出0万元。

  (五)重点项目绩效评价说明

  2017年本部门项目绩效目标评价管理的财政资金118.99万元,主要用于购买办公软件59.66万元,办公需要,主要是购买软件,为了提高工作效率,达到预期目标;办公设备购置支出46.93万元,办公需要,购置办公设备,改善工作条件上及办事效率,达到预期目标;取暖费支出12.4万元,办公需要,维护正常办公。我们按照要求年初进行项目绩效目标申报,严格项目资金管理,年末进行绩效自评,切实提高财政资金使用效益。

  第四部分 名词解释

  1、财政拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

  2、基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  3、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  4、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  5、附属单位上缴收入:指已纳入部门预算管理的独立核算的附属单位按照有关规定上缴的收入。

  6、行政事业性收费收入:指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定,省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

  7、政府性基金收入:反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准,向公民、法人和其他组织征收的政府性基金,以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

  8、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“纳入专户管理的预算外资金拨款”、“上级补助、附属单位上缴收入”以外的收入。

  9、上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  10、“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)费反应单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  11、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

  12、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

  13、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的事业单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

  14、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

  15、医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

  16、医疗卫生(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

  17、资源勘探信息等支出(类)工业和信息产业监管(款)其他工业和信息产业监管支出(项):反映除上述项目以外其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

  18、住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  19、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

调兵山市2017年财政局部门决算公开表.xls